Αυτό συμπληρώνει το θέμα της «Χρυσής Αναλογίας» στα οικονομικά - τι είναι;», που τέθηκε στο . Ας προσεγγίσουμε το πρόβλημα της προτιμησιακής κατανομής των πόρων από μια οπτική γωνία που δεν έχει ακόμη τεθεί.
Ας πάρουμε το απλούστερο μοντέλο δημιουργίας γεγονότων: το πέταγμα ενός νομίσματος και η πιθανότητα να πάρεις κεφάλια ή ουρές. Υποτίθεται ότι:
Η λήψη «κεφαλιών» ή «ουρών» σε κάθε μεμονωμένη ρίψη είναι εξίσου πιθανή - 50 έως 50%
Με μια μεγάλη σειρά ρίψεων, ο αριθμός των σταγόνων σε κάθε πλευρά του νομίσματος πλησιάζει τον αριθμό των πτώσεων στην άλλη.
Αυτό σημαίνει ότι, καταγράφοντας τα αποτελέσματα των προηγούμενων κεφαλιών και εστιάζοντας στην ισορροπία της σειράς, μπορούμε να περιμένουμε την απώλεια κεφαλιών (και τη μη πτώση των ουρών) ως το επόμενο στοιχείο της σειράς με μεγαλύτερη ή μικρότερη πιθανότητα, ανάλογα με τα αποτελέσματα προηγούμενων ζημιών. Κάτι που συνάδει με την εμπειρία όλων όσοι έχουν πραγματοποιήσει μια τέτοια σειρά.
Όπως δείχνουν τα στατιστικά στοιχεία (για να αποφύγετε την επανάληψη, δείτε παραδείγματα γραφημάτων στο ), σε διάφορα οικονομικά συστήματα -όπως στα πειράματα με ένα νόμισμα- παρατηρείται κάποια τακτική-πιθανολογική κατανομή των δαπανών. Και είναι εξαιρετικά ενδιαφέρον να παρουσιαστεί αυτή η εμπειρική κατανομή των δαπανών ως διάγραμμα Lorenz (δείτε την παρακάτω εικόνα στα «Έξοδα Εταιρείας»). Με μερικά μικρά λάθη στην προσέγγισή της, αυτή η καμπύλη μετατρέπεται σε κυκλικό τόξο (κάτω δεξιά τέταρτο). Μια εκτενής στατιστική ανάλυση της κατανομής των πόρων δείχνει την υψηλή αναπαραγωγιμότητα του τόξου ενός κύκλου σε διαφορετικούς τομείς της οικονομίας (και πάλι, βλέπε την προηγούμενη δημοσίευση) Και ο βαθμός εγγύτητας της υπάρχουσας κατανομής των δαπανών σε αυτήν την αναφορά μας επιτρέπει να κρίνουν την «υγεία» του υπό εξέταση οικονομικού συστήματος. Η «υγεία» εδώ αναφέρεται στην επιβίωση του συστήματος και στην ικανότητά του να αναπτύσσεται.
Ας εξετάσουμε δύο τμήματα οικονομικής δραστηριότητας που είναι ουσιαστικά παρόμοια, αλλά το καθένα έχει ορισμένες ιδιαιτερότητες.
Έξοδα της εταιρείας
Το ρωσικό πρόγραμμα Leonarus v.1.02 εφαρμόζει την προσέγγιση που αναφέρθηκε παραπάνω (βλ. ) αξιολογεί τις δαπάνες από την άποψη της βιωσιμότητας της ανάπτυξης μιας οικονομικής οντότητας ως αναπόσπαστο σύστημα. Αυτό το κάνει αξιολογώντας την κατανομή του κόστους και διασφαλίζει την καλύτερη χρήση των διαθέσιμων πόρων, προειδοποιώντας για έντονες αποκλίσεις από το βέλτιστο του συστήματος.
Οι δαπάνες που αντιστοιχούν σε αυτό το μοτίβο διασφαλίζουν τη μέγιστη ελευθερία του υπάρχοντος συστήματος και τη μέγιστη επιβίωσή του.
Το πρόγραμμα είναι αρκετά προσβάσιμο σε έναν χρήστη που είναι εξοικειωμένος με το Excel και έχει κάποια εμπειρία στον σχεδιασμό και τις επιχειρηματικές δραστηριότητες. Το πρόγραμμα σας επιτρέπει να αξιολογήσετε την οικονομική κατάσταση της επιχείρησης και να κάνετε προσαρμογές στον προγραμματισμένο προϋπολογισμό με βάση την τρέχουσα κατάσταση.
Η συνάφεια της αξιολόγησης της τρέχουσας οικονομικής κατάστασης αυξάνεται σήμερα, καθώς η χρεοκοπία νομικών προσώπων γίνεται όλο και πιο συχνή.
Το 2017, πάνω από 9 χιλιάδες επιχειρηματίες έπαψαν να υπάρχουν. Τα στατιστικά στοιχεία πτώχευσης μικρών επιχειρήσεων δείχνουν ότι περίπου το 30% έκλεισε λόγω αποτυχίας.
Τα στατιστικά στοιχεία για τη χρεοκοπία επιχειρήσεων αυξήθηκαν επίσης το 2017. Περισσότερες από 13,5 χιλιάδες εταιρείες χρεοκόπησαν στη Ρωσία. Η αύξηση ήταν 7,7%. Το πρώτο τρίμηνο του 2018, 3,17 χιλιάδες επιχειρήσεις κηρύχθηκαν σε πτώχευση. Η αύξηση ήταν 5%.
Το πρόγραμμα Leonarus v.1.02 είναι καλό γιατί σας επιτρέπει να προσαρμόσετε τα αναμενόμενα έξοδα, δικαιολογώντας μείωση/αύξηση δαπανών ανάλογα με το επιθυμητό αποτέλεσμα: επίτευξη της προγραμματισμένης κερδοφορίας. Οι επιχειρήσεις που είναι κοντά σε δομή κόστους στο προτιμώμενο διάγραμμα Lorenz με εκθέτη δύο έχουν την υψηλότερη κερδοφορία (Bueva, T. M. (2002). Εφαρμογή τροποποιημένων καμπυλών Lorenz σε προβλήματα κατανομής κεφαλαίων).
Ως δευτερεύουσα σημείωση: το πρόγραμμα για τα δέματά της θα μπορούσε να είναι πολύ χρήσιμο όχι μόνο για τις επιχειρήσεις, αλλά και για τα νοικοκυριά. Για παράδειγμα, όταν παρέχεται στο σπίτι προμήθειες, αγοράζονται αρκετές ειδικές λιχουδιές, συλλέγονται σε μικρές ποσότητες πιο απλά τρόφιμα για μαγείρεμα, δημητριακά, καρυκεύματα, μικρά οικιακά χημικά... Το αποτέλεσμα είναι μια εικόνα που είναι πολύ πιθανό να εμφανιστεί στις περισσότερες περιπτώσεις .
Και αν οι δαπάνες σας περιγράφονται από το προτιμώμενο διάγραμμα Lorenz, τότε η ζωή του σπιτιού σας είναι οικονομικά ασφαλής. Τυχόν έξοδα που ταιριάζουν σε αυτό το γράφημα - ανεξάρτητα από το πόσο υπερβολικά μπορεί να είναι - δεν θα χτυπήσουν τον προϋπολογισμό σας.
Το πρόγραμμα θα μπορούσε να βοηθήσει ακόμη και μια έμπειρη νοικοκυρά αν χρειαστεί να κάνει δραστικές περικοπές στον προϋπολογισμό. Και σε κανονική λειτουργία, χρειάζεται να ελέγξετε τα ήδη προγραμματισμένα έξοδα. Αυτή είναι η ασφάλιση που σας επιτρέπει να αποφύγετε μεγάλα λάθη και τυχαίες παραλείψεις προσοχής κατά τη διανομή χρημάτων.
Ταυτόχρονα, δυστυχώς, πρέπει να παραδεχτούμε ότι με τη σημερινή του μορφή το πρόγραμμα είναι μακέτα και είναι πρακτικά απρόσιτο σε άπειρους χρήστες. Ένα χρήσιμο εργαλείο για οικιακή χρήση δεν έχει ακόμη προσαρμοστεί... Οποιεσδήποτε συμβουλές και προτάσεις για «προσγείωση» Leonarus v.1.02 είναι ευπρόσδεκτες.
Ανάλυση επενδυτικού έργου
Πρόκειται για περίπτωση αξιολόγησης εμπειρογνωμόνων, όταν δεν πρόκειται για αλλαγή κόστους, αλλά για αποσαφήνιση των κινδύνων του έργου. Αυτό γίνεται όταν, εκτός από τις ήδη χρησιμοποιούμενες μεθόδους για την αξιολόγηση της προτεινόμενης επένδυσης, η δομή του κόστους αναλύεται για εγγύτητα με το διάγραμμα Lorenz αναφοράς.
Η διαθέσιμη εμπειρία είναι ανεπαρκής για την εξαγωγή οριστικών συμπερασμάτων επί του θέματος. Ωστόσο, με βάση τις θεωρητικές προϋποθέσεις και την εμπειρία του ιστότοπου , μπορούμε να υποθέσουμε ότι όσο μεγαλύτερη είναι η απόκλιση του κόστους του έργου από το τόξο αναφοράς προς τα αριστερά, τόσο μεγαλύτερος είναι ο κίνδυνος απρόβλεπτων εξελίξεων λόγω κάποιας αρχικής «χαλάρωσης» των σχεδίων. Και όσο μεγαλύτερη είναι η απόκλιση προς τα δεξιά, τόσο πιο πιθανό είναι ο σχεδιαστής/διαχειριστής έργου να τείνει να ρυθμίζεται υπερβολικά και το έργο να μην έχει επαρκή προσαρμοστική ικανότητα για να αντιμετωπίσει τις προκλήσεις που θα αντιμετωπίσει.
Αυτές οι παραδοχές βελτιώνονται λαμβάνοντας υπόψη το μέσο κόστος του έργου χρησιμοποιώντας τις εξισώσεις της κβαντικής μηχανικής. Αλλά ακόμη και χωρίς πρόσθετους υπολογισμούς, οι αποκλίσεις από το διάγραμμα αναφοράς μπορούν να επηρεάσουν μια τεκμηριωμένη επενδυτική απόφαση. Είτε το έργο θα απορριφθεί λόγω του αυξημένου κινδύνου, είτε η δομή της συμφωνίας πρέπει να λάβει υπόψη τον αυξημένο κίνδυνο του έργου.
Εν κατακλείδι
Το απλούστερο οικονομικό σύστημα είναι στην πραγματικότητα ένα σύστημα με υψηλή αβεβαιότητα λόγω της ποικιλομορφίας των συστατικών του και των μεταβλητών σχέσεων μεταξύ τους. Η δομή των προτεινόμενων ή τρεχουσών δαπανών δεν είναι το μόνο κρίσιμο στοιχείο του συστήματος. Ωστόσο, είναι ένα από αυτά που μπορούν να προσαρμοστούν από τους διαχειριστές. Και παρά όλες τις διαφορές στις συνθήκες στις οποίες λαμβάνει χώρα η οικονομική δραστηριότητα, μπορούμε να υποθέσουμε ότι η βέλτιστη (από την άποψη της επιβίωσης και της ανάπτυξης μιας οικονομικής οντότητας) κατανομή των πόρων περιγράφεται από το διάγραμμα Lorenz αναφοράς. Μπορεί κάλλιστα να ονομαστεί η «χρυσή τομή» στα οικονομικά και μπορεί να είναι εξαιρετικά χρήσιμη στον οικονομικό σχεδιασμό και ανάλυση.
«Πάντα ανακάλυψα ότι όταν προετοιμάζεσαι για μάχη, τα σχέδια είναι άχρηστα, αλλά ο σχεδιασμός είναι ανεκτίμητος».
D. Eisenhower, διοικητής των συμμαχικών δυνάμεων στην Ευρώπη (1944-1945)
Για να συμπληρώσετε την εικόνα:
Κατάλογος αναφορών που αναφέρονται από τους συντάκτες του http://www.leonarus.ruAntoniou, I., Ivanov, V.V., Korolev, Y.L., Kryanev, A.V., Matokhin, V.V., & Suchaneckia, Z. (2002). Ανάλυση κατανομής πόρων στα οικονομικά με βάση την εντροπία. Physica Α, 304, 525-534.
Haritonov, V. V., Kryanev, A. V., & Matokhin, V. V. (2008). Το προσαρμόσιμο δυναμικό των οικονομικών συστημάτων. International Journal of Nuclear Governance, Economy and Ecology, 2, 131-145.
Lorentz, M. O. (Ιούνιος 1905). Μέθοδοι μέτρησης της συγκέντρωσης πλούτου. Publications of the American Statistical Association, 9(70), σελ. 209-219.
Mintzberg, Η. (1973). Η φύση της διευθυντικής εργασίας. Νέα Υόρκη: Harper&Row.
Prigogine, I. R. (1962). Στατιστική μηχανική μη ισορροπίας. Νέα Υόρκη–Λονδίνο: Interscience Publishers a Division of John Wiley & Sons.
Rasche, R. Η., Gaffney, J., Koo, Α. Υ., & Obst, Ν. (1980). Λειτουργικές μορφές για την εκτίμηση της καμπύλης Lorenz. Econometrica, 48, 1061–1062.
Robbins, L. (1969 [1935]). An Essay on the Nature and Significance of Economic Science (2η έκδοση). Λονδίνο: Macmillan.
Halle, Μ. (1995). Η οικονομία ως επιστήμη. (Ι.Α. Μετάφραση από τα γαλλικά Egorov, Μετάφραση) M: RSUH.
Allais, Μ. (1998). Θεώρημα ισοδυναμίας.
Bueva, T. M. (2002). Εφαρμογή τροποποιημένων καμπυλών Lorenz σε προβλήματα διανομής κεφαλαίων. Yoshkar-Ola.
Doroshenko, M. E. (2000). Ανάλυση καταστάσεων και διεργασιών μη ισορροπίας σε μακροοικονομικά μοντέλα. Μ: Οικονομική Σχολή του Κρατικού Πανεπιστημίου της Μόσχας, TEIS.
Kotlyar, F. (1989). Βασικές αρχές μάρκετινγκ. (/. σελ. Αγγλικά, Μετάφρ.) Μόσχα: Πρόοδος.
Kryanev, A. V., Matokhin, V. V., & Klimanov, S. G. (1998). Στατιστικές συναρτήσεις κατανομής πόρων στην οικονομία. Μ: Προεκτύπωση MEPhI.
Prigogine, I. R. (1964). Στατιστική μηχανική μη ισορροπίας. (Ψ. Αγγλικά, Μετάφρ.) Μόσχα: Μιρ.
Suvorov, A. V. (2014). Η επιστήμη της νίκης. (M. Tereshina, Εκδ.) Μ: Eksmo.
Helfert, Ε. (1996). Τεχνική χρηματοοικονομικής ανάλυσης/Μετ. από τα Αγγλικά (L.P. Belykh, Μετάφρ.) M: Audit, UNITY.
Πηγή: www.habr.com